大悟縣趙氏宗族理事會財務(wù)管理制度（草案）
大悟縣趙氏宗族理事會財務(wù)管理制度（草案）
一、為加強(qiáng)理事會財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，提高資金使用效益,確保宗譜編纂工作高效運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)《大悟縣趙氏宗族理事會章程》,制定本制度；
二、財務(wù)管理的基本原則
開源節(jié)流，收支平衡，規(guī)范管理，合理使用，確保重點(diǎn),定期公示，接受監(jiān)督；
三、成立財務(wù)小組，負(fù)責(zé)財務(wù)工作，保證編纂工作的有效運(yùn)行；
四、足額收繳人均譜費(fèi)，保持人數(shù)與錢數(shù)統(tǒng)一，任何個人不得私自減免人頭譜費(fèi)或截留單位與個人捐款；
五、實(shí)行票據(jù)憑證、銀行帳戶制度。收繳譜費(fèi)、籌集捐款均使用理事會統(tǒng)一準(zhǔn)備的三聯(lián)收據(jù)，簽字蓋章有效。票據(jù)由財務(wù)組負(fù)責(zé)管理。各地方、各部門因工作需要使用票據(jù)，須到財務(wù)組登記領(lǐng)用。票據(jù)一經(jīng)開出，視同收到現(xiàn)金和支票，應(yīng)及時到財務(wù)室辦理繳款手續(xù)。票據(jù)應(yīng)妥善保管，如造成損失，一概由個人負(fù)責(zé)；
六、，遵循“收支兩條線”原則上。收款必須足額到位，任何人都不準(zhǔn)在收款沒有到理事會財務(wù)組的情況下就自行決定支出，這也是理事會財務(wù)管理的一條紅線。
七、?？顚Ｓ?，合理開支，節(jié)約開支。財務(wù)人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整、無經(jīng)辦人簽字或時間過久的開支憑證，予以退回，要求更正和補(bǔ)充。
八、嚴(yán)格審批權(quán)限。理事會正常業(yè)務(wù)開支由會長簽批。出版等大項(xiàng)開支須理事會研究同意。500元以上支出需兩人以上經(jīng)辦并簽字。出納按時交帳、會計按時記帳并定期公開。
九、規(guī)范借支管理。理事會各部門因工作確需借款的，須編制開支預(yù)算，報財務(wù)組審核后，開具借支單，經(jīng)會長審批后方可借支。借支額度由財務(wù)人員根據(jù)具體情況確定。工作完成后，借款人應(yīng)及時到財務(wù)組辦理報銷手續(xù)。
十、會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的會計資料，均應(yīng)歸檔保存，以備審核查閱。會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)會長批準(zhǔn)；
十一、其他如出差、開會、招待、補(bǔ)貼等未盡事宜由理事會或理事會討論形成制度執(zhí)行。
大悟縣趙氏宗族理事會
二0一六年元月
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